雙鴨山重點國有林管理局審計科

2017年審計工作總結

審計科的工作在總局審計局、合江管理局審計處的正確指導下，在林業局黨委及林業局的正確領導下，本著以人為本，實事求是，全面審計，突出重點的原則，以全面貫徹十九大精神，全面建設和諧小康社會為宗旨，按林業局的總體目標和要求，積極開展審計工作，經全體審計人員的積極努力，在各級領導的大力支持，圓滿地完成了上級部門安排的各項審計任務及審計計劃。我們主要完成以下幾項工作。

一、 根據工作需要，林業局對四個單位的行政負責人進行了工作調整，同時我們也對四個單位領導干部進行離任經濟責任審計，分別是：七一林場、嶺東經營所、林業醫院、多種經營公司。對林業學校、青龍林場、三岔河林場、營林公司進行了任職經濟責任審計，對雙林醫院公共衛生經費進行了專項審計。

同時，我們還參與總局組織的對新苑林業公司資產交接審計，今年我們兩名同志參加總局組織的自然資源森林資產評價培訓班學習。

   二、年初根據上年審計工作開展的情況，制訂具體的審計工作計劃，使全年的審計工作穩定有序的推進。對每個基層單位審計時，認真貫徹執行國家有關法律法規，及林業局有關規章制度，嚴格遵守審計職業道德，制定內部審計制度，審計規范和管理辦法等，根據企業經營計劃，經營目標以及年度工作重點，審計資源等具體情況，確定內部審計工作重點，編制年度審計計劃，按照制定的以審計計劃為主線，采取靈活多樣、主題明確，哪些是重點，哪些是側重點地開展審計工作。

    三、今年我們全面按計劃執行審計的同時，積極廣泛參與其它項目的工作，由于領導的高度重視，審計人員的積極努力，局工程驗收，設備驗收、工資審批等，都讓審計科參與其中，這樣不但為局領導把好關，同時也為今后審計工作提供了第一手資料。糧食直補是關系到林場百姓的切身利益的一件大事，局領導高度重視，成立了局領導帶隊，主要部門參加的工作組，進行糧食直補發放工作，審計科也參與其中，我們每到一個單位，都對該單位的資金情況進行檢查，土地收費票據的調查，這樣都為我們以后的審計工作提供很好的資料條件。

   四、領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵，領導的重視程度越高、內審工作就越有依靠，發揮的作用也就越大，我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，取得領導的信任，取得領導對內審工作的高度重視和大力支持。對重大問題的定性與處理領導親自過問，對審計報告認真批閱，及時提出整改意見和具體要求，為審計工作順利實施提供有力保證，全局重視審計工作得到更進一步的加強，推動了審計工作的開展，一些基層單位主動要求審計科審計，把日常工作存在的問題進行整改，化解經濟風險，使經濟工作健康有序地開展。

五、過去五年的工作

過去五年來，在林業局黨委正確領導下，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，突出審計重點，嚴格依法審計，履行監督職責，較好地完成了各項目標任務，審計工作成效顯著，為審計事業發展打下了堅實的基礎。

一是推進重大政策措施落實情況跟蹤審計，積極適應審計新常態。

二是加大經濟責任審計力度，促進領導干部守法守紀守規盡責。我局在強化離任審計的基礎上，不斷加大工作力度，擴大經濟責任審計面，深化經濟責任審計內容，努力加大任中審計比重，積極探索同步審計。五年來，共完成領導干部審計55個，其中離任經濟責任審計25個，經濟責任審計11個，經濟效益審計4個，專項審計15個。促進領導干部理好財、用好權、盡好責，最大限度地發揮了經濟責任審計的作用。

六、2020年工作目標及總體思路

審計工作發展五年規劃，要著重把握如下原則：立足當前，謀劃長遠；突出重點，統籌兼顧；務實創新、科學發展。為了進一步加強我局內部審計工作，明確內部審計未來五年發展方向，充分發揮內部審計在推動本局經濟發展、促進社會和諧中的“免疫系統”功能，全面落實科學發展觀，堅持服務大局、強化內控、防范風險、興利增值的工作方針，從實現內部審計工作發展與轉型為目標，將以查錯防弊為主轉向以防弊、績效、內控共存，提升內部審計工作質量和效果，完善內部審計指導方法，規范內部審計職業體系，切實發揮內部審計在促進各單位加強內部管理、降低經營風險、提高經濟效益等方面的作用。

我局的內部審計工作要緊緊圍繞總局、管理局的經濟工作重心，積極踐行審計“免疫系統”功能，轉變工作理念，明確工作重點，創新工作方法，努力推進內部審計由控制導向審計向風險導向審計轉變，以促進轉變經濟發展方式為重點，以構建風險為導向、控制為主線、治理為目標、增值為目的的風險導向審計模式為主軸，實現內部審計跨越式發展。要進一步拓展內部審計領域。深化創新內部審計指導工作理念、方法、內容，逐步推動內部審計工作制度化、規范化、科學化，力爭五年內建立規范、科學、清晰的內審指導機制和工作體系，發揮內部審計在促進組織依法經營、規范管理、完善內部控制、防范風險、提高效益、加強廉政建設等方面的積極作用。

七、明年的工作打算

1、明年加強對八大公司的審計，宏林建安公司、東北王礦泉水廠、寶山公路管理處、物資商業局、多種經營公司、民爆公司、旅游公司、物業公司。

2、加大對旅游景區的審計。

3、做好對保障民生資金的審計。加大對“三農”、社會保障、教育、衛生、保障性安居工程等民生資金及項目等專項審計力度，，確保民生項目資金真正惠及廣大群眾，維護人民群眾利益，促進共享發展。

4、深化領導干部經濟責任審計。堅持任中審計與離任審計相結合，加大任中審計比重，對重點部門和單位、關鍵崗位的領導干部任期內至少審計一次。經濟責任審計以領導干部任職期間本部門、本單位財政財務收支以及有關經濟活動的真實、合法和效益為基礎，依法依規確定審計內容，重點檢查領導干部守法、守紀、守規、盡責和推動單位工作開展情況。把經濟責任審計結果作為干部考核、任免和獎懲的重要依據，強化經濟責任審計工作實效。不斷完善審計制度，做好經濟責任審計與專項審計的統籌結合，提高審計工作效率。

5、加強審計隊伍建設。以提升學習力、執行力、公信力為核心，推進學習型審計機關建設，加強政治理論、審計業務、法律、經濟和科學管理知識的學習，努力打造一支能夠適應新時代新要求的高素質審計隊伍。加強黨風廉政建設，從嚴管理審計隊伍，嚴格執行廉政紀律和審計工作紀律，堅持原則、無私無畏、敢于碰硬，做到忠誠、干凈、擔當。

6、遵守審計人員職業道德和行為規范，依法審計，實事求是。

7、加強業務學習，特別是建筑領域的相關知識，降低審計風險，提高審計質量。

8、把好關，以加強企業管理，提高企業效益為宗旨，做好領導的參謀。

9、認真總結過去，努力學習，把我科的審計工作做好。

   我局的內部審計工作得到了有效的開展，取得了良好的監督效果，杜塞漏洞，防患未然，起到了有效的監督管理，在今后的內審工作中要依照“依法審計、圍繞中心、突出重點、不斷創新”的工作方針，不斷改進工作方法，提高內部審計工作質量，爭取更好成績。

                      雙鴨山重點國有林管理局審計科

二0一七年十一月二十日