沾河林業局有限公司2018年財務決算和
2019年財務預算的報告
李廣華
2019年1月
各位代表：
受公司黨委委托,我就二○一八年財務決算和二○一九年財務預算做以下報告,請審議：
一、二○一八年財務決算情況
二○一八年是國家實施“天保二期工程”的第八年，我局以加強企業管理為中心，推動森工林區改革，克服困難、團結協作，在黨委、公司的正確領導下全面完成了各項工作，現將各項主要經濟指標完成情況報告如下：
1、利潤完成情況
2018年實現利潤282萬元,較上年同期按可比口徑增利24萬元。
2、資產負債情況
（1）資產總額111,752萬元，較上年同期111,480萬元，增加272萬元，主要原因是固定資產投資增加。
（2）負債總額40,365萬元,較上年同期39,997萬元，增加368萬元，主要原因是往來科目調整影響。
（3）所有者權益71,388萬元,較上年同期71,484萬元,減少96萬元,主要原因是負債增幅大于資產投入影響。
二、二○一八年工作完成情況
1、預算工作
一是按照管理局預算管理要求，考慮調資因素，加大收費上繳力度，壓縮費用支出，編制完成2018年度財務預算工作，并下發執行預算文件。二是根據年度預算指標，按月下撥工資費用，使全局各單位工作有序開展。
2、核算工作
一是從核算入手，嚴格執行“三重一大”有關規定，大額資金支出履行審批程序。二是完成了2017年企業所得稅的申報、調整和備案工作。參加稅務局各類培訓，提高涉稅業務能力。完成個人所得稅起征點從3500元到5000元的升級、申報和稅款上繳工作。三是順利完成財務資產局新辦公室的局域網組網工作，保證財務數據安全、準確。四是按照基本建設資金撥付程序，及時撥付了棚戶區改造、小區道路、綠化工程等工程資金，保證了工程順利施工。五是對新增固定資產及時入賬，登記固定資產卡片。按照規定提取折舊，履行資產調撥、報廢等手續。六是加大了對財務檔案管理力度，嚴格執行檔案管理規定，在會計檔案借閱方面強化管理，嚴格履行審批程序。
3、天保工作
完成中小學校移交屬地管理工作。6月末完成教育移交基礎數據匯總，配合五大連池財政局聘請的事務所對我局中小學校2018年7月前資產進行清產核資。按照省財政廳工作部署，完成教育經費及資產劃分工作，于2018年12月17日進行正式移交。完成各項天保資金支付工作。
4、資金工作
一是加強資金收入管理，保證了收入足額上繳。二是嚴格執行工資管理制度，做好月份工資發放工作。三是加強了資金支出管理，根據包干指標，按進度撥付資金，保證了各單位生產經營的需要。四是做好資金報表工作，為局領導下步工作決策提供有效依據。五是按照總局《關于進一步加強清理整合森工系統企業銀行賬戶的通知》的精神，在2017年清理賬戶的基礎上，對局屬賬戶進行了逐戶清查，對于長期休眠賬戶和性質相似賬戶進行了清理，達到了總局的清理要求。
5、再就業工作
認真落實各項促進就業的政策措施，對再就業資金嚴格按照有關資金管理規定進行申報、發放和管理，做到專款專用，保證了再就業資金使用的安全和規范。
6、會計中心工作
一是制定并下發“關于加強財務管理的通知”，完成基層單位財務檢查工作，規范了財務基礎工作管理。二是根據《會計法》和林業局工作需要，對民政局、幸福等18單位財務人員崗位進行調整，使財務隊伍資源得以合理配置。
7、清產核算工作
一是按照上級管理要求，管理局組織財務資產局、審計局、國資辦、監察局、住建局、發改局等有關部門，對全局清產核算進行審查申報工作，為管理局清產核資順利完成做好基礎工作。二是財務資產局經請示集團總公司財務部同意后，及時與會計師事務所進行對接，將清產核資有關資料及時上報，完成清產核算后續上報工作，為管理局減輕負擔、推進森工改革，起到積極作用。
8、迎檢工作
一是迎接了豐瑞會計師事務所對我局2017年基本業務決算審查工作。二是順利通過合誠會計事務所對2014年-2016年棚戶區工程審計工作。三是通過思齊會計事務所對森林防火監控系統、森林防火物資儲備庫審計工作。四是迎接了國家林業和草原局與財政部聯合委派的專項資金績效考核組對我局的檢查指導，檢查組對我局的專項資金使用效益給予高度肯定。
9、管委會財政工作
一是編制完成并上報2018年財政一般公共預算和2017年度財政決算的報告。二是參加全省財政工作會議，聽取史青衿廳長在全省財政工作上的報告。三是參加黑河市所屬稅務機構體制改革會議，實現國地稅務機構合并、稅務征收實行統一管理，減少企業納稅中間環節。四是完成上報2018年財政預算調整工作。五是上報工業園區2017-2018年稅收報表，爭取補助資金預算指標42萬元。六是2018年實現全口徑稅收收入1,743萬元，完成年度預算102%；完成縣級稅收收入703萬元，完成年度預算104%。
三、二○一九年財務預算安排意見
2019年財務預算，按照公司工作思路和安排，增收節支，強化管理。根據計劃部門提供產量、數量指標，勞動部門提供的定編、定員和工資指標，財務部門提供費用標準，以及有關部門的相關資料為依據，綜合匯總編制完成。
2019年預計實現收入9,299萬元，預計支出9,299萬元，實現收支平衡。
四、二○一九年主要工作安排
2019年財務工作，將以黨的“十九大”精神為指針，全面推進森工林區改革，做好相關部門對接，節約挖潛，厲行節約、擴大新的經濟增長點，增加收入，保證二○一九年經濟工作目標的實現，主要做好以下工作：
1、預算工作
一是及時完成2019年財務預算編制工作，并按規定程序進行預算調整。二是按照集團公司管理要求，完成上報2019年國有森工林區資金預算工作。三是強化預算執行力度，保持預算的嚴肅性。
2、核算工作
一是做好日常會計核算工作。二是努力加大新業務開拓力度，力爭在較短時間內熟悉新的財務管理辦法。三是加大財務檢查力度，繼續對各基層單位進行全面的財務檢查，跟蹤問效資金支付落實情況。四是加強個人所得稅管理。五是加強電算化管理工作。六是強化基本建設項目資金撥付手續，對每個基建項目，做到專款專用，單獨核算。七是繼續加大對檔案管理人員業務素質能力的培養，進一步規范檔案管理工作。
3、資金工作
一是建立健全相關的資金保障制度和有效內部控制制度，保證資金的安全使用。二是加強各項收入管理，各項收入要及時上繳。強化土地、資源收入的監管，按重新核定收費單價收取租金。三是繼續加強工資打卡管理力度，做好月份工資的審查，杜絕工資性質的資金以現金方式支付。四是加強資金支出管理，繼續實行分級審批制度。
4、再就業工作
一是繼續貫徹各項文件精神，強化再就業資金的管理和監督。二是密切配合勞動保障等部門，共同研究解決再就業工作存在的實際問題，讓再就業人員享受應有的政策，使再就業資金發揮應有的效用。
5、會計中心工作
一是進一步完善財務隊伍建設，根據《會計法》和龍江森工集團公司有關要求，對符合要求的財務人員進行崗位調整。二是加強財務繼續教育工作，強化財務人員培訓和學習，提高財務核算整體水平。三是按照集團公司管理要求，定期對基層單位財務人員基礎工作和財經紀律等方面進行檢查。
6、管委會財政工作
一是完成上報2019年財政一般公共預算草案和2018年度財政決算；爭取省廳稅收返還政策。二是加強財政制度建設。按照《預算法》規定，進一步強化管委會預決算公開制度，提高預決算透明度。三是加強預算執行管理力度，確保完成年度預算任務。四是在龍江森工集團總公司協調下，進一步與省財政廳進行溝通協調，將管委會非稅收入納入財政預算管理，使管委會形成比較完善的預算體系。
各位代表，以上是我局二○一八年財務決算情況和二○一九年財務預算安排意見，請各位代表審議。
謝謝！
