亞布力林業局有限公司2019年度違規經營投資責任追究工作開展情況定期報告
中國龍江森林工業集團有限公司：
按照《中國龍江森林工業集團有限公司違規經營責任追究暫行辦法》（龍森[2019]638號）和《關于建立違規經營投資責任追究工作報告機制的通知》（龍森審[2019]710號）精神，現將2019年此項工作的開展情況報告如下：
一、企業基本情況
（一）企業概況
亞布力林業局有限公司前身是亞布力林業局。亞布力林業局始建于1958年，是全省重要木材生產培育生產基地。局址位于尚志市亞布力鎮，施業區位于長白山脈、小白山系、張廣才嶺西麓，施業區跨尚志、方正、延壽三市縣，有6個完整鄉（鎮）、5個不完整鄉（鎮）、266個自然村屯、1處國家級滑雪場、1個國營農場。
施業區經營面積305,636公頃，有林地面積267,506公頃，森林覆被率87.6%，活立木總蓄積2,650萬立方米。林業人口4萬人，在冊職工4,506人，離退休職工14,054人。全林區人均收入2.5萬元，在職職工人均收入4.3萬元。現有基層黨組織32個，黨員2,331人。山下基層單位19個，山上設15個林場（所）和3個管護站。資產總額6.15億元，累計為國家生產木材1,300萬立方米，更新造林87萬余畝，上繳利稅4.5億元。
（二）企業經營管理情況
林區機構部門單位設置情況
1、黨群機構
黨群部門設置黨委辦公室、紀律檢查委員會、組織部、宣傳部、團委等8個部門。
2、經濟管理機構
經濟管理部門設置行政辦公室、審計科、財務科、多種經營局等20個部門。
3、資源、林政管理機構
資源、林政管理部門設置森林資源科、森林防火辦、林政科、勘查設計隊、水務局等5個部門。
4、醫療、衛生機構
林區中心衛生院（下設15個衛生所）等多個醫療衛生機構。
5、社區管理
亞布力林區街道辦事處，下設三個社區。
6、林場（所）
山上設置寶山林場、青云經營所等15個林場（所）。
7、其他機構
上派機構亞布力林業局森林資源監督專員辦事處。
（三）企業改革及產業發展情況
1、亞布力林區改革情況
（1）前期準備階段
①思想宣傳發動。森工工作會議召開后，我局及時組織召開了亞布力林區改革動員大會，提高思想認識，增強“四個意識”，堅定“四個自信”，切實把干部職工的思想行動統一到林區“改革、發展、建設事業”新目標上來。全局經濟工作會議和職代會安排部署了林區體制改革和經濟社會發展等重要工作，以中央6號文件為指導，深入推進林區體制改革。局黨委宣講團深入山上林場和山下基層單位進行巡回宣講等活動。通過大力宣傳和學習，全局黨員、干部、職工進一步統一了思想，明確了改革任務，堅定了改革信心和決心。
②強化組織領導，健全組織機構。成立了以局黨政主要負責人為組長、相關職能部門及負責人組成的林區改革領導小組，下設改革辦公室，具體負責改革的統籌協調和組織實施工作，制定了林區改革方案，明確了林區改革時間表、路線圖，層層分解，抓實落靠改革目標和任務。
③做好基礎工作。開展好社會職能和公共職能移交的調查摸底工作，測算改革成本，全力推進社會職能交接工作。
2、產業發展及改善民生情況
（1）自2017年開始，在省委、省政府的領導下，以龍江森工堅持創新求發展、開放辦森工的理念為指導，亞布力局以三產融合產業路徑，創新打造森林農業生物動力循環產業，通過自主知識產權的三產融合技術實踐，解決了種植污染、養殖污染、環境污染以及食品安全等諸多民生問題，在黑龍江亞布力成功打造了綠色低碳循環經濟產業新格局示范。
亞布力林業局有限公司著眼未來大健康、大康養產業的長遠發展，意在全國布局森林食品、康養食品、旅游食品產業與市場，依托自主微生物益生菌專利技術，將亞布力三產融合生態循環模式復制推廣到全國，在建設生態食品生產基地的同時，研發定制具有中國特色和區位優勢的康養食品及國際旅游食品。
（2）改善民生情況
林區黨委班子始終把民生安居工程作為奮斗目標，順應老百姓最關心、最直接的利益需求，切實解決了供暖、吃水、安居、出行、教育、休閑娛樂、醫療衛生保障等重大民生問題，全面提升了林區吃、住、行、娛、購、游及教育醫療標準。城市功能日益完善，林區人民生活全面提升，職工群眾的幸福指數顯著增強。
不斷加大對衛生醫療事業的投入。引進核磁共振、彩超、大生化和腔鏡、全數字雙平板懸掛式DR放射成像系統醫療設備，增設前進社區公共衛生服務站，改善了醫療條件，提升了服務質量，疾病防控能力得到了加強。
社會治安綜合治理工作扎實推進，打防并舉，嚴厲打擊各種違法犯罪活動，加強了治安防范，深化了平安林區建設，保持了林區社會的和諧穩定和長治久安。
(四）違規經營投資責任追究工作體系和制度機制建設情況
1、企業風險管理及內控體系建設情況
企業管理離不開風險管理，風險管理在企業發展中起到舉足輕重的作用。風險管理就是采取一定的措施和方法，對風險事件進行辨析、評估和控制，可以避免風險損失或使風險損失降低到可以接受的程度。內部控制制度是指組織內部為實現經營目標，保護資產安全完整，保證遵循國家法律、法規，提高組織運營的效率和效果而采取的各種政策和程序，由控制環境、風險管理、控制活動、信息與溝通和內部監督等五個要素組成。內部控制制度是企業風險管理的一個組成部分，企業風險管理是管理過程的一個重要組成部分。我們認真遵循中國內部審計協會在《內部審計具體準則——內部控制審計》、財政部《企業內部控制基本規范》和《企業內部控制評價指引》的相關規定，建立健全和完善了各項規章制度，通過規章制度規避風險，進行內部控制。建立監督程序，堅決貫徹執行《黑龍江省森工系統所屬林業局“三重一大”決策制度實施辦法》，規范林業局“三重一大”事項決策行為，提高決策的科學化、民主化水平，防范決策風險。 堅持集體決策、依法決策、民主決策、科學決策、規范決策五項原則，嚴格按照有關程序和議事規則進行企業的各項重要經營決策。
2、違規經營追究制度和機制建設情況
公司黨委嚴格依照《黑龍江省森工系統所屬林業局“三重一大”決策制度實施辦法（試行）》中的第四章—決策監督中第十七條、十八條、十九條、二十條中規定執行，實行責任追究制，形成制度化、常規化建設。
3、經營決策及監督機制建設情況
公司黨委對林業局“三重一大”決策制度的貫徹執行負主要監督責任。按照《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》的規定，林業局紀檢監察機構對“三重一大”決策程序、決策過程、決策執行和決策后的實施效果等環節進行重點監督。森工集團公司紀檢監察機關對《林業局“三重一大”決策制度實施辦法》執行情況進行檢查和督辦。
4、“三重一大”決策制度執行情況
“三重一大”作為領導班子、領導干部黨風廉政建設責任制考核的主要內容；作為民主生活會、領導干部述職述廉的重要內容以及經濟責任履行情況審計評價的重要依據；作為企業黨務公開、局務公開的重要內容。
5、在研究重大事項時，與會人員必須對會議的決策承擔責任，集體決策失誤，黨政主要領導承擔主要責任，參與決策的其他成員承擔相應的責任。參與決策的成員曾表明異議并在會議記錄中明確記載的，不承擔責任。
6、領導干部違反“三重一大”事項決策制度，造成嚴重影響的由紀檢監察機關予以問責；造成重大損失的依據有關規定追究相應黨紀、政紀的責任；涉嫌犯罪的，移送司法機關處理。
三、違規經營投資責任追究工作開展情況
（一）具體工作情況
亞布力林業局有限公司按照《關于建立違規經營投資責任追究工作報告機制的通知》(龍森審[2019]710號)的要求，成立了黑龍江省亞布力林業局有限公司違規經營投資責任追究工作領導小組，組長由公司黨委書記、董事長和黨委副書記、總經理擔任，副組長由公司常務副書記和常務副總經理擔任，成員單位由紀委、局辦公室、審計科等主要部門和負責人組成。辦公室設在審計科，負責具體工作的開展和落實。
四、2019年工作中存在的不足
2019年，我局的違規經營投資責任追究工作雖然取得了一定的成績，但是工作中仍存在著一些不足：一是盡管加大了工作的宣傳力度，開展了相關活動，但社會影響力還不高，部分單位和個人對審計的偏見依然存在。 二是盡管加大了對重點項目、重點行業、重點資金的監督力度，發現了一些違規現象，但違規現象都集中在林場（所），部門的違規現象發現較少。三是信息化建設跟不上工作發展需要。雖然我局為信息建設做了一些工作，但是計算機輔助審計面比較窄，軟件應用能力較低等問題，仍然是限制此項工作的主要因素。
五、二0二0年工作的幾點建議
1、國家林業和草原局已經把森林資源資產列入重要范疇，按照《森林自然資源（森林）資產評價技術規范》的要求，今后加強對企業和部門領導人員的經濟責任的追究、生態文明建設與自然資源資產離任審計、領導干部自然資源（森林）資產離任審計。
2、增加對合作經營企業或其他合作項目的合同、所投入的資金、資產的使用情況進行的監督。有經濟活動的單位和部門都要進行評價和經濟責任問責。
3、在當今會計電算化條件下，工作人員要掌握計算機和電算化會計方面的知識和技能。因此，建議能為工作人員提高和改善現有辦公環境，增加一些學習和培訓的機會，提供履行職責所必需增加的經費等工作條件。
六、下一步工作建議應采取的措施
1、組織領導方面
進一步加強組織領導，不斷提高思想認識。要夯實工作責任，領導要以身作則，抓好貫徹落實，經常深入基層，多聽群眾意見，及時發現問題，糾正偏差。同時各職能部門要各負其責。
2、制度建設方面
進一步完善企業各項規章制度。制定一系列的規章、制度和執行流程，依靠各項制度以及管理團隊進行管理，規范我局的經營活動，通過監督部門對整個運行過程中的行為規范、經營效果進行監督、評價。制定每個崗位部門的崗位職責，并要求熟知自己應該遵守的各項規章制度，讓每一個部門責任人明白自己的工作職責，一切圍繞遵章守法運行。制度用好了，我們就可以全身心圍繞經營去努力。
3、工作協調方面
要積極通過信訪、紀檢監察、日常審計發現問題線索。進一步加大審計力度和審計覆蓋面，提高審計人員業務能力和人員素質，認真遵守職業道德規范和審計紀律，生活上嚴格要求自己，工作上認真負責。
總之，我局將在龍江森工集團公司黨委、集團公司以及集團公司審計部的領導下，必將會取得違規經營投資責任追究工作的顯著成效。
特此報告，請審閱。
亞布力林業局有限公司
2019年12月30日
